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該年5月25日，中華印刷科技學會舉辦一場「國際供應鏈遷移與台灣印刷包裝產業的發展趨勢」論壇，這是要讓台灣印刷包裝業者瞭解，供應鏈包裝服務是印刷包裝產業發展重要的關鍵。我們以中國印刷包裝品外銷額為例可發現，其由2019年的152億美元增至2022年的221億美元(+45.5%)，增加最快速的是信封(+54%)、紙盒(+51%)、標籤(+77%)、其他紙及包裝品(+94%)、紙管(+58%)等品項，這都是供應鏈包裝產業服務的產品。而以2022年的資料顯示，這些品項外銷總額大約為152億美元，佔印刷包裝總外銷額221億美元的68.7%左右。 供應鏈遷移驅動印包業未來 再分析印刷包裝外銷額前30名的國家，增長超過50%者，包含美國(+52.7%)、越南(+112.1%)、新加坡(+74.6%)、馬來西亞(+129.3%)、日本(+106.1)、法國(+178.6%)、菲律賓(+96%)、印尼(+91.6%)、聯大公國(+77.5%)、印度(+112.6%)、義大利(+65%)、墨西哥(+51.4%)、俄羅斯(+80.3%)、西班牙(+241%)、台灣(+50.6%)等等，這些國家大部分都是過去5年來，國際供應鏈由中國外移的主要國家之一。 2018年起中美貿易的衝突，引發了貿易保護政策及關稅保護，COVID-19新冠疫情蔓延驅動斷鏈危機、美國技術出口管制讓供應鏈在地化成為趨勢，而俄烏戰爭更引發地緣衝突的風險，這些都加速國際供應鏈遷移的主要因素，目的地主要移至東南亞、墨西哥、南亞等，甚至回歸歐美、日本、韓國及台灣等國，這也引發國際供應鏈包裝服務業者的新機會。藉此也解釋過去四年的全球動盪時代，為何中國印刷包裝外銷還能呈現高幅增長的原因，而我們舉辦供應鏈包裝服務論壇，就是希望台灣業者能瞭解這趨勢，能關注及掌握這些供應鏈遷移的機會，以驅動印刷包裝產業未來的發展。 在1998～2002年期間，當掌握全球75%筆記型電腦生產的台灣業者，把約8,000萬至1億台的筆電產能全移至中國，加上其他資通產品及輕工產品都外移中國，台灣的包裝印刷在2002年後就開始衰退。以台灣造紙公會統計，2000年紙及紙板消費量約有510萬噸，2001年就衰退至451萬噸，到2022年的紙及紙板消費量僅約412萬噸，減幅約20%，這是受到供應鏈產業包裝需求不見得影響所至。單以一台筆電的包裝成本約8美元，一億台的筆電包裝品就是8億美元，這佔約台灣印刷包裝產值的25%，也顯示供應鏈包裝服務在印刷包裝產業的重要性。(見圖1) 1995年後的中國成為世界工廠，也成就了全球供應鏈服務最大的印刷業包裝業者，而發展初期的主要業務也來自外移至中國的台灣資通業者，現為中國第二大的印刷包裝企業，它就是深圳市「裕同包裝科技」公司。 ●圖1：1998～2022年台灣造紙業生產及消費量(資料來源╱台灣造紙公會)  認識深圳裕同包裝科技公司 一、裕同包裝科技公司簡介 根據裕同包裝科技公司網站之介紹，其成立於2002年，總部位於深圳市，2016年在深圳證券交易所上市，是一家領先的高端品牌包裝解決方案提供商，服務於眾多財富500強的客戶和高端品牌。專業為消費電子、化妝品、食品、健康、菸草…等行業，提供有競爭力的包裝產品、解決方案和服務，並致力於持續為客戶提升品牌價值。 裕同包裝科技公司所提供的產品和解決方案，包括彩盒、禮盒、說明書、不幹膠、紙盒、紙塑及智慧包裝、環保包裝、功能性包裝，同時也提供創意設計、創新研發、整合製造、自動化規模化生產、多區域營運及就近快捷配送等專業服務。裕同設計的作品多次榮獲德國紅點獎、iF設計獎、美國Mobius Awards廣告獎等獎項。(見圖2) 截至2021年止，裕同包裝科技擁有80家子公司、7家分公司，在華東、華南、華北、華中、西南、越南、印度、印尼、泰國等地設有生產基地，並在美國、澳大利亞、香港等地設立了服務中心，為全球客戶提供就近服務。認證體系包含ISTA、CNAS (ISO 17025)實驗室認證、QC 080000有害物質過程管理控制體系、色彩管理G7、ISO 14000環境管理體系、OHSAS 18001職業健康安全管理體系、ISO 22000食品安全管理體系等認證。 裕同包裝科技的使命為專注印刷包裝市場、為客戶創造永恆價值、提供尖端產品和服務，經營理念為誠信、務實、高效、創新，核心價值為客戶導向、重視員工奉獻、創新創造、合作共贏。截至2022年底，全球員工約有21,831人，其中生產部門約16,614人、銷售部門約863人、財務部門約227人、行政部門約1,662人、研發及技術部門約2,465人，其中屬於總公司則約有4,089人。 ●圖2：裕同包裝科技公司印製的包裝相關產品(資料來源╱公司網站及公開資訊)  二、裕同包裝財務及經營資訊 以裕同包裝科技公司2022年之年報資料顯示，全年營業收入達163.6億人民幣，較2021年的149.4億元增加9.49%，也比較2011年的117.9億元增加38.8%；2022年稅前淨利約18.1億人民幣，淨利率約11.0%，較2021年淨利約12.2億增約48.4%，較2021年的11.47億元增57.3%。2016年裕同包裝在深圳上市，若比較過去10年的經營成果，營收增約5.3倍，毛利增約3.9倍，淨利增約3.9倍，而毛利率由2013年的30.1%降至2022年的23.3%，淨利率由14.1%降至11%。比起2021年中國印刷百強的淨利率7.96%，經營績效是高很多的，而比起台灣印刷包裝產業，這數字更是令人驚豔。(見表3) 就原料成本佔銷售額比率分析，裕同包裝科技在2019年前都低於40%，但2021年增至48%，2022年約在46%，這顯示售價被砍或原料上漲因素，當然這會明顯地影響到毛利率的降低。而2022年的用人費率(包含直接人工、管銷研等用人費)約17%，這與過去的18～19%下降約2%，這應該是整體用人效率的提升，或經濟規模產生的效益所致，但裕同包裝科技一直在推動智慧及自動化工廠，這是否由這產生的效益，也是值得關注的。 再分析裕同包裝科技公司過去10年資產負債表及風險評估，隨著業務擴大，應收款、庫存、庫定資產投資等都隨著業務擴增而比例增加，長短期負債與淨值的結構的變化也算正常，就公司的應收款、庫存及總資產產周轉效率分析變化不大；但公司在2016年上市後，確實強化了公司的財務資金流通性，也擴大資產及業務的規模，這使流動比率由2016年前的130%提高至150%左右，公司淨值率也增至50%以上，但總資產周轉率卻比上市前降低約20%。而2022年應收帳款週轉率僅2.69次，也就是約135天才收到貨款，這對公司資金壓力是有的。(見表4) 三、裕同業務結構與毛利率 由裕同包裝科技公司年報資料顯示的業務結構，2022年的精品營業額約118億人民幣，佔總營業額約72.2%，是2013年的6.7倍，年均增長約23.5%；包裝配套品營業額約28.4億人民幣，佔總營業額約17.3%，是2019年的1.9倍，年均增長約25%；環保紙塑營業額約11.2億人民幣，佔總營業額6.8%，是2019年的3.63倍，年均成長約54%；其他類產品約2.38億，佔約1.45%。營收中屬於紙製品約有158.4億人民幣(佔96.8%)，非紙製品約5.18億人民幣(佔3.2%)。(見表5) 2019年後，裕同包裝科技年報改變產品結構的歸類及稱呼，以2019年報顯示，說明書的營業額約7.16億人民幣，佔當年營業額約7.27%，是2013年的2.29倍，年均增長率約15%；紙箱業務約9.4億人民幣，佔當年營業額約9.55%，是2013年的2.54倍，年均增長約17%；2019年不乾膠業務約2.1億人民幣，佔當年營業額的2.13%，是2013年的2.58倍，年均增長約17%。  裕同包裝科技於2019年改變於業績統計及歸屬，所以2022年之年報顯示，其國內營收佔約80.26%，出口佔約19.74%，但若以2017年年報顯示，國內銷售僅佔約33.4%，直接及間接出口額佔66.6%。而以2015年年報顯示，國內銷售佔33.91%，間接外銷佔24.02%，直接出口佔42.07%，以這些統計變化，2022年的國內業務佔比應還在50%以下，另外50%以上還是以國際供應鏈相關業務，這包括間接及直接出口、海外工廠營收都包含在內。 再來分析各產品的毛利率變化，裕同包裝2022年的平均毛利率約為23.75%，比較2019年前的30%以上的毛利率是降低很多的，這也是承接國際供應鏈業務的殘酷事實，以Apple公司為例，每年公佈新的供應廠商，也淘汰部分舊的供應商，同時要求年年降價。分析細部產品的毛利率，2022年精品盒約為23.99%，2019年則約30.5～35.9%之間，2022年包裝配套毛利率約21.58%，2019年則約28.3%，環保紙塑在2022年毛利約為23.08%，2019年則約為33.8%；而分析2019年的說明書毛利率約為39.42%，紙箱約為19.38%，不乾膠約28.11%，在那時價格都還是較高的毛利，2022年由於統計沒歸類，所以無法比降其降低的幅度。(見表6) 我們再由年報中資料，可以看到2022年的中國國內銷售毛利率約為22.8%，國外銷售業務約27.53%，看來外銷業務毛利率還是高於國內的。但2019年後把間接外銷都計入國內銷售，經比較過去資料，過去國內業務毛利是遠低國際供應鏈業務約15%，而2019年後，兩者的毛利率應該還有約7～10%的差距。 以2020年裕同包裝科技公司前5家客戶營業額共約62.9億人民幣，佔總營業額約38.42%，而以2013年的前5家營業額卻佔當年銷售額的66.5%，可見其業務集中度是很高的，這也是經營的風險之一，如果其中一家丟失了，經營上就馬上會遇到困難。但分析2015年的前5名資料，第1名是鴻海富士康、第2名是和碩、第3名是華為、第4名是聯想、第5名是廣達，5家公司中有3家是台商，其佔當年營業額比率約50.1%。大家可以知道裕同包裝科技公司發展與台灣廠商之間的關聯緊密度，而台商中，昌碩科技、永豐餘紙業、鴻富錦公司都曾經是股東之一。(見表7) 裕同包裝科技經營發展策略 綜合網路媒體及裕同包裝科技公司對外資訊，其主要發展歷程大致分為以下幾個階段： 一、奠基階段(2002～2008年) 其前身是1996年成立的裕同包裝場，它抓住消費性電子遷移至中國代工的機會，2000年成為Sony公司新款遊戲機包裝供應商，2001年通過ISO 9001:2000認證，並成為富士康(Foxconn)合格供應商。就長期經營發展需要，2002年正式成立裕同包裝科技公司，以「製造＋服務」商業模式專業經營消費類電子包裝業務，同時通過ISO 14000環保體系認證，營業額突破2,500萬美元，員工約2,000人。2003年推動ERP資訊管理系統，導入CTP直接製版設備，並成為任天堂、微軟(Microsoft)、三星電子(Samsung)、華碩(Asus)等企業合格包裝供應商。 2004年裕同包裝成為和碩及華為的合格供應商，並在蘇州設廠；2005年成為英特爾(Intel)、兄弟(Brother)合格供應商；2006年榮獲三星(Samsung)公司頒發最佳供應商獎項，並設立特種印刷包裝事業部，開發高檔菸酒包裝業務，其營業額達7.38億人民幣，獲利約7,237萬人民幣；2007年取得Asus及Sony綠色夥伴(GP)認證，營業額增至12.3億人民幣，淨利約1.2億人民幣，員工增至5,000人，且在煙台設廠；2008年通過HACCP食品安全體系及FSC-COC森林管理體系認證，在珠海設廠，內部組織改革，並成立日系客戶、IT大客戶、奢侈品等包裝印刷事業部，同年也成為廣達電腦的合格供應商，這期間，任天堂的Wii引領體感遊戲的風潮，在2006年成為裕同第一大客戶(營收佔50%以上)。 在這段期間，裕同包裝科技資本額由2002年的100萬人民幣，經過5次增資，到2006年9月已達到8,000萬人民幣，期間股東吳蘭蘭佔約90%，劉波則佔約10%，到第5次再增加王華均佔12.5%，吳、劉兩人減至78.75%及8.75%。2007年12月，裕同包裝科技將5.375%股權開始對外釋股，其價格以4.5倍至10.63倍面值溢價給14位新股東，2008年4月以10倍面值轉讓4.95%股權給昌碩科技，其條件是裕同包裝科技承諾2008年稅後淨利不低於1.2億元，資產淨值不低於4.1億元，但2009年裕同包裝科技公司股東吳蘭蘭退回3,104.64萬人民幣(含332.64萬元違約金)。 2002～2008年間，裕同包裝科技公司股本增加80倍，估計淨值增加約400倍(4億人民幣)，公司市值增約800倍(8億人民幣)，營業額增7倍(2億增至14億人民幣，並開始為未來資本化作準備。這段時間目標客戶由遊戲機產業擴充至IT產業，並準備為移動通訊、菸酒化妝品等產業做準備，這以國際供應鏈大客戶為主的策略，快速壯大公司的規模；而提供完整產品(紙盒＋說明書＋標籤＋紙箱)及服務的解決方案，同時也建立國際相關認證(ISO、FSC、HACCP等)，而隨著目標客戶在各地設點，確實滿足國際客戶在中國投資的包裝需求；公司組織也因應市場及客戶需求而改變，以其做好專精服務與提高營銷效率，這些策略的成功，讓裕同包裝奠定中國高端包裝印刷的先驅者，2007年成為全國印刷私營企業之首。 ●圖8：2015年底裕同包裝科技公司股權結構圖(資料來源╱裕同包裝首次公開發行招股說明書) 二、轉型階段(2009～2015年) 2006年裕同包裝科技公司就提出以創新服務模式來強化客戶的滿意度，2008年的全球金融危機，除了把公司定位為高端品牌包裝整體解決方案提供商，同時考慮資本化帶來的長期資金，以擴大全球性供應鏈服務的需求，而公司組織也需要全面調整，以因應長期發展之需求，這段期間，其轉型的做法如下： (一)持續以投資或購併方式佈局國內據點，並開始全球化佈局╱2008年前，裕同包裝科技公司就有規劃資本化上市佈局，以滿足公司發展資金需求，所以逐步分散股權，2009年後也開始清理過去沒全資的投資子公司，重新整理成為裕同包裝全資子公司，以利證管單位評估上市條件之要求；清理全資子公司股權，也經過幾次釋股及股東權益轉增資，直至2014年6月26日，股本增至3.6億人民幣，其中永豐餘在2009年曾經擁有裕同包裝公司3%股權。同年，鴻海富士康集團的鴻富錦公司也同價取得4.981%股權，但永豐餘在2011年又把股權轉讓給其他股東，當時轉讓價格計算裕同包裝科技公司市值約13.3億人民幣，約為當初股本1.5億元的8.6倍。 根據裕同包裝科技公司2015年首次公開發行資料顯示，裕同包裝除了3家參股公司外，有4家佔比60～82%二級子公司，另有22全資二級子公司及3家三級子公司，5家分公司，這些公司中有些是透過購併，有些是與客戶策略合資但再買回，而各地區轉投資公司的做法，過去都跟隨客戶以提供當地生產服務目的而投資，但這段期間的投資策略，則以設計、材料、環保、技術、新市場開發為目標的對象購併，這也驅動新業務的發展(例如菸酒、化妝品等)，也提供更完整的供應鏈服務(設計、新材料及環保解決方案等)。而這些投資公司中，香港裕同(2002年投資)過去扮演接單角色，現在則著重管理海外投資角色，越南廠是海外第一家，則扮演裕同包裝在全球化服務佈局的開端，其於2010年成立，100%由香港轉投資，這期間裕同包裝也在台灣、美國及英國設有服務及支援據點，但並未直接設立公司。(見圖8) (二)掌握移動產業的爆發性增長，加速裕同包裝朝多元產品與多元客戶結構轉型╱即使富士康跟裕同包裝在2001年已有業務往來，但2008年前裕同包裝的主要業績先來自Sony及任天堂的遊戲機產業，任天堂佔到裕同包裝業績的50%，接著來自台灣和碩、廣達及三星的筆電等資訊產品，延續裕同包裝的高度業績增長，後續也包括華為、仁寶、緯創、海爾、惠普、衛寶等客戶，2007年iPhone手機開始對外銷售，讓富士康成為裕同包裝的第一大客戶。2006年裕同包裝營業額約7.39億人民幣，2007年暴增66.8%至12.32億人民幣，至2011年增至17.8億元，2015年再增至42.9億人民幣，其中富士康在2011年佔4.05億、到2014年業績增至15.8億元，2015年才為降至13.7億元人民幣。但由2007年後，富士康一直是裕同包裝的第一大客戶，而前5大客戶，在2009～2015年期間佔裕同包裝總營收的60%以上，這可看到富士康對裕同包裝的重要性，正隆紙業曾經是Apple的客戶，最後也由裕同包裝取代了。(見表9) 這些品牌客戶的交易，一部分是直接與裕同包裝科技公司交易，例如華為、三星、聯想、海爾等；另一部分則為裕同包裝科技公司間接客戶，例如任天堂、Sony、Dell、惠普等，公司是此類客戶認證的供應商。由於代工行業特點，公司的產品交付給客戶指定仁寶、富士康、捷普、緯創資通、和碩、廣達等知名代工企業代工。而這段期間，裕同包裝重組團隊，加速拓展菸酒、化妝品、食品包裝領域，其客戶包括紅塔集團、蘆洲老窖、古井貢、玫琳凱、雀巢等，這期間的多元產品轉型發展，對裕同包裝發展是很成功的。2013～2015年期間，其菸酒包裝業績每年增長都將近一倍以上。(見表10) 由2015年裕同包裝科技公司募股產建項目中，也可以看到在多元客戶與產品的發展是很明確的，其募股資金分別投資在深圳、蘇州與崑山、武漢及安徽豪州，其資金投入、目標客戶與產能規模詳見表11。 (三)強化公司專業組織體制及供應鏈綜合服務能力與競爭力╱在2016年規劃上市前，裕同包裝除了把銷售部門改成事業部的營銷組織，主要是可以針對目標客戶提供專業服務。而在總公司也建立功能組織，包括採購、行銷、設計、資訊、技術、品保、營運、財務、人資及生產中心，董事會也成立審計委員會、策略委員會、薪酬與績效考核委員會、提名委員會，透過專業組織來進行專業經營管理的需求。 傳統的包裝企業只依照客戶需求，提供即時性(JIT)的生產製造能力、做好品質管理及交期，但這是很容易陷入價格競爭及訂單不穩定的情況，裕同包裝科技則要轉型成提供完整的包裝解決方案者(Total Packaging Solution Provider)，必須提供包含包裝結構、材料檢測、製程管理、倉儲物流、客戶服務等一體化的解決方案，並依各項認證的標準化及客戶需要時效來管理運作。所以在這段期間，裕同包裝科技才購併設計與材料公司來強化綜合性的服務能力，同時裕同包裝也關注到社會責任的重要性，包裝設計也朝著往減量化、綠色化的3R＋1D環保趨勢走。而且就人力成本提升、材料上漲，以自動化生產技術來提升效率，尤其在高端紙盒生產上，逐步實現上光、燙印、壓凹凸、模切、壓痕和糊盒等加工工藝的自動化，以適應多品牌、多元化及高質量的需求，這強化供應鏈管理及服務及競爭力。(見圖12) 在這段期間，裕同包裝科技公司營業額由2008年的14億元增至2015年的43億元，年均增長約17.5%，淨利率也由約10%提高到史上最高的18%，而淨利額年均增長率約30%，2015年營業收入約42.9億，也榮登中國印刷企業百強第二名，而裕同包裝科技已體會到，「環保＋科技＋互聯網＋文化」已是下一階段發展的策略口號。 ●圖12：裕同包裝科技公司整體解決方案(資料來源╱裕同招股說明書、東吳證券研究所) 三、全面發展(2016～2022年) 就全球消費電子市場，遊戲機在2010年市場就已經飽和，個人電腦在2011年達到高峰，筆電在2012年也達到飽和，蘋果智慧手機也在2015年達到最高峰，這也顯示2015年後的消費電子的包裝市場也將趨於飽和；而2018年的中美貿易衝突，2020年後爆發的COVID-19疫情及斷鏈危機，加上中美科技管制，都讓全球供應鏈加速由中國向外遷移。2016年上市的裕同包裝科技公司面對這個艱難時刻，但其營業額卻由2015年的42.9億元增至2022年的163.6億元，年均增長約21%，而其淨利額也由2015年的7.89億元增至2022年的18.06億元，年均增長約12%，但其淨利率明顯的由2015年的18.4%降至2022年的11%，讓裕同包裝科技公司整體經營正式進入全面發展時刻。而採取全球化供應鏈服務、多元化產品及市場服務、加速智慧化生產及環保包裝經營策略，以「綠色、環保、低碳」的印刷包裝來強化未來核心競爭力。 (一)全球化佈局策略╱2010年裕同包裝科技在越南成立第一個海外工廠，而由裕同包裝2022年年報資料，該公司已在全球建有50餘家生產基地和服務中心，其中在越南(北寧、平陽)、印度(班加羅爾、德里)、印尼和泰國(北欖)、馬來西亞等共建立7個生產基地，也在香港、美國和澳大利亞設立了服務中心和辦事處，同時在中國主要城市建立40餘家生產基地，以滿足供應鏈在地化服務的需求，而且迴避地緣政治帶來的供應不穩定性。而設計團隊分佈在深圳、上海、東莞、蘇州、成都、武漢、煙台、台灣、美國和越南等地，把設計能力涵蓋到市場調查、概念設計、平面設計、造型與體驗、結構設計、材料規劃、CMF工藝、工程實現、成本優化等服務內容。 截至2022年底，裕同包裝共有二級子公司45間，三級子公司30間及1家四級子公司，另外建立國家級工業設計中心、中國紙包裝印刷材料研發中心、廣東省綠色印刷與智慧包裝工程技術研究中心、深圳市企業技術中心、深圳3D印刷技術工程實驗室、深圳納米智慧塗覆材料工程實驗室、深圳市新型綠色包裝材料工程技術研究中心、寶安區數位化及防偽印刷工程技術研究中心等8個工程研究中心；並已取得專利1,207項，其中發明專利109項、實用新型專利1,022項、外觀設計專利76項，其中在環保包裝、3D印刷、功能包裝材料、智慧製造和包裝物聯網等，擁有核心技術及自主智慧財產權。 全球化的佈局對裕同包裝科技還是有所成果的，由裕同包裝對外公開資料，出口營收由2019年的13.58億元人民幣(佔總營收13.6%)，增至2022年的32.3億人民幣(佔總營收19.7%)，年均增長率約31%，而國內營收年均增長僅約15%。(見表13) (二)多元化產品及多元市場服務╱2022年裕同包裝年報提到，裕同包裝除了在消費性電子、白酒、菸草等行業有著較高的客戶市佔率外，在智慧硬體、大健康、化妝品、文創、高端食品和奢侈品等產業，也積累了一大批全球頂級和知名品牌客戶資源，以新材料、新產品、新技術和新工藝的優勢，解決客戶痛點，提升客戶滿意度；這多元化產品及市場服務策略，在過去10年間，裕同包裝科技也是促進業績持續成長的原因。 我們以前5大客戶營業總額來分析，2015年前，前5大營收佔總營額都超過60%，2017年首次降至54%，2019年降至39%，2021年降至30.31%，2022年又回升至38.42%；而就產品多元化分析，2015年前，非消費電子產品業績(菸酒包裝等)由2.2億元增至2015年的8億人民幣(佔總營業額的16.5%)，2016年後，將產品範圍擴大至菸標、環保包裝、禁塑材料、化妝品、5G運用服務(VR/AR/MR)、穿載裝置、智能家居等包裝業務，並提供綜合性的解決方案，包括創新提案、設計、研發、工程開發、生產製造等一貫化之服務。 裕同包裝科技公司陸續採取購併策略來佈局新業務開發，例如2017年收購武漢艾特紙塑，讓裕同進入菸標及禮盒菸包供應體系，而裕同包裝紙塑營業額，由2019年約3.08億元，增至2022年的11.17億人民幣，年均成長約54%；2018年購併江蘇德晉塑料包裝，大幅提升裕同包裝在化妝品包裝的技術，也擴展了化妝品高端品牌客戶市場；2021年購併深圳仁禾智能實業，擴展5G、VR及穿載相關產品業務，其他被購併企業如深圳華寶利是智能居家相關業務，蘇州明達塑膠是包材相關業務，這些讓裕同包裝的非紙製品營業額，由2021年的0.93億元增至2022年的5.18億人民幣，這些購併強化包裝產業在材料、產品及業務的協同綜效，對裕同未來的發展是很重要的。 多元化發展是正確的方向，裕同包裝未來成長在非消費電子產品領域，而海外供應還會逐步取代國內消費電子業務；而環保包裝及材料、其他非產品的服務收入、菸酒、化妝品包裝業務，非紙包裝品業務等，都將是裕同包裝快速成長的領域。而產品的發展及服務方向，包含植物纖維作為包裝內托、外盒及環保一次性餐具等，軟材料為智慧穿戴設備及智慧家居的軟材料、軟包裝以及配套結構件，功能材料模切產品為緩衝墊片、減震泡棉、保護膜和防塵網布等，文化創意印刷產品為個性化訂製印刷產品、漢紙印刷產品和廣宣品等。 (三)核心競爭力的強化╱提供由創意設計、製程及物流等完整的供應鏈服務體系、落實當地化生產的即時服務、發揮裕同包裝品牌的影響力、以SAP ERP提供即時的資訊服務、優質的人員服務等，並擁有完整的ISO 9001質量管理、G7色彩管理、ISO 17025、ISO 10012認證體系、ISO 14001環境管理、ISO 45001職業安全管理、FSSC 22000食品安全管理、ISO 5001能源管理、CSR社會責任審核、QC 080000有害物質過程管理、FSC-COC森林產銷監管、ISO 27001資訊安全管理等認證，也讓客戶安心，這都是裕同包裝科技公司核心競爭力的一部分。(見圖14) 而面對全球新的經營環境，必須再落實可持續發展管理架構、願景與目標，ESG、節能減碳等思維必須推廣全公司及利益關係人，而環保及減塑材料做為發展重點，而因應人工及材料成本的高漲，自動化與智能化工廠的發展勢在必行。2022年許昌智能工廠全面投產，合肥及武漢工廠複製升級改造、成都、蘇州及湖南工廠陸續建設，裕同包裝科技也開發MES/WMS資訊管理系統來配合，這都提升裕同包裝科技公司的品牌形象及競爭力；而標準化、自動化、資訊化和數位化改造，實現生產模式轉型，引領行業跨越式發展，讓湖南岳陽、武漢江夏、武漢東西湖及河南需昌等四大菸包製造基地，品質與效率大幅提升，菸包新市場取得明顯突破。 ●圖14：裕同包裝科技公司品牌客戶範例(資料來源╱裕同包裝公司網站)  裕同包裝科技的未來挑戰 根據國際貨幣基金(IMF)報告顯示，2022年全球的經濟成長率約3.5%，但8.7%的通膨率讓全球大都是苦不堪言。而2022年中國經濟成長率約3%，裕同包裝科技在2022年營收比2021年增長了9.5%，這可是很好的成績；而IMF在7月剛公布的全球經濟預估，2023年經濟成長降至3%，通膨率則降至6.8%，同時也預估中國2023年經濟成長約5.2%，而中國政府公布該年第一季經濟成長約4.5%，第二季為6.3%，遠高於2022年。(見圖15) 根據裕同包裝科技所公布的2023年第一季財報，營收約29.1億人民幣，較2022年同期減少14.37%，其毛利率約23%，較2022年降0.3%，營業利潤率約8.3%，較2022年減少約2.9%，淨利額約1.81億人民幣，較2022年同期減少18.52%，淨利率約7.3%，較2022年的11%減少3.7%，比較中國經濟的增長，裕同包裝呈現的衰退是讓人很意外的。但根據研究公司IDC數據，2022年第三季，全球智能手機的出貨量同比下降9.7%，第四季也呈現衰退狀況，即使5G網路推動這部份成長，但通膨讓市場還是不容樂觀。另外根據台灣資策會(MIC)預估，2022年全球筆電較2022年衰退12%，也預估2023年全球桌機將下滑2.8%，只有伺服器在2023年全球市場小幅成長約2.9%，消費電子的不景氣加上產業不斷由中國大量外移，這對以消費電子包裝為主力的裕同包裝科技，短期是否持續成長將是很大的挑戰。(見圖16) 而裕同包裝科技公司也面對成本增加及利潤下滑的挑戰，分析2015～2022年資料，原料佔營收比由2015年的37%增至2022年的46.3%，即使員工每人年均營收額由2015的30.38萬人民幣增至74.95萬元，但總用人費用率僅由2015年的19%降至2022年的16.5%；管理、銷售及研發費用佔營收比率，由2015年的12.3%，微降至2022年的12%，但2023年第一季卻又增加至14.7%，這就是在市場波動間，固定費用是很難快速降低，而經營獲利下降的幅度，就會比營收下降的幅度會更大。(見表17) 總結在短短20年內，裕同包裝科技公司因國際供應鏈移至中國，因緣聚會而成為國際供應鏈包裝服務最大的贏家，但因應環境及市場的變遷，其未來的經營發展當然也值得大家關注。但值得台灣印刷業者思考的，裕同包裝的興起與台灣供應鏈業加工業者是有密切的關係，為何台灣業者沒有掌握到這份機緣。 ●圖15：2022～2024年全球各地經濟增長率(資料來源╱國際貨幣基金2023年7月報告) ●圖16：2013～2022年裕同包裝科技公司員工年營收(資料來源╱裕同包裝公開資訊整理)

作為世界知名的數位印刷品牌，HP Indigo一直走在數位印刷安全性領域的最前線，並以HP Indigo LEP技術為基礎，在強大的全球聯盟支援之下，開發了一套不斷發展的安全印刷和品牌保護解決方案「HP Indigo Secure」。為了讓更多企業經營者更了解其防偽科技，HP Indigo除了推出原文電子書提供下載參閱https://reurl.cc/q11xGR，也提供專文介紹如下： ●HP Indigo Secure為一套不斷發展的安全印刷和品牌保護解決方案 一、盜版偽造的文化 在打擊盜版假貨的戰鬥中，印刷供應商與加工商的任務是「透過將業界領先的安全性功能，並將其整合到一部印刷機上，使其成為一次生產過程完成的解決方案，進而確保品牌能領先於盜版威脅」。 雖然盜版偽造的行為可能和商業行為本身一樣古老，但它的規模和範圍在今日才成為一個真正的整體現象。在電子商務快速發展的推動下，仿冒者正以創紀錄的速度滲透到新市場中，在虛假網站、知名電子商務通路和社交媒體上製造難以識別的仿製品。仿冒者不再侷限於陰暗的市場和街角，全世界都有其延伸的觸角。 而且，每經過一次成功破壞安全的行為，盜版者都會變得更嫻熟、大膽。根據ICC「偽造和盜版的經濟影響」報告中指出，截至2022年為止，盜版偽造活動預計將對全球經濟造成4.2兆美元的損失。Smithers Pira市場調查公司在「2024年安全印刷的未來」中也指出，在此背景下，與1982年首次報導估計偽造損失的55億美元相比，如今已成長了763%。 二、病毒疫情的影響 Covid-19加劇了本已令人擔憂的趨勢，隨著整個國家被封鎖，全球供應鏈被切斷，仿冒者能夠找到並填補關鍵缺口。根據國際刑警組織「冠狀病毒引發了假冒醫療用品的新趨勢」之報告表示，僅在2020年3月的第一週，其就查獲440萬個非法藥品單位。一個利潤豐厚的偽造、盜版和產品轉移市場，正進行井噴式的發展，因次業者對穩健又可自我適應安全解決方案的需求，比以往任何時候都更加緊急和迫切。 國際刑警組織於「仿冒品很普遍，而且正在損害品牌價值」報告中強調，「三分之二無意購買假冒商品的消費者對品牌失去了信任」。對於在這種新形勢下營運的品牌來說，維持消費者的信任變得更加複雜和具有挑戰性。為了生存與進一步繁榮發展，品牌必須灌輸信心，建立忠誠度，並確保客戶安全。安全性漏洞不僅會讓品牌損失產品收入，可能引發調查和訴訟，而且也會對智慧財產和品牌聲譽造成嚴重威脅。 考慮到充斥著假冒醫療用品、汽車零部件、玩具和化妝品的市場對健康和安全的影響，打擊仿冒商品現在成為品牌所有者的當務之急也就不足為奇。如今，品牌保護市場的價值約295億美元，隨著客戶尋求更複雜、更精細的安全性解決方案，進而保護產品的真實性和品牌聲譽，其價值只會增加。根據Smithers Pira市場調查公司在「2024年安全印刷的未來」中指出，隨著仿冒者繼續磨練其技術，緊跟最新的安全性技術，品牌商也正在尋求新的解決方案來保持安全。簡而言之，品牌商正致力於奪回對其產品、聲譽和收入的控制權，它們需要具備正確技術的印刷供應商和加工商為其提供幫助。 ●利用HP Indigo數位印刷機所印製的一些品牌保護案例 三、產品安全的未來 隨著風險越來越高，各大品牌都在努力減少公司的財務損失、智慧財產違規行為、產品轉移、偽造和信譽損失，進階數位印刷安全性技術不再只是一個方便的附加元件，它是完全必要的。對於Baumann Wisconsin Ginseng總裁Kirk Baumann來說，數位安全性提供唯一可行的解決方案。該企業在進入中國這個利潤豐厚的新市場後，該品牌面臨著日益加劇的仿冒品競爭。Kirk Baumann表示：「我們從美國Wisconsin提供的產品可使利潤上升25%，所以其他公司有很大的動力盡可能地複製我們的產品。消費者關心的是如何識別和確定他們花了很多錢得到的產品是正版」。 與Roaster通力合作並在HP Indigo 20000數位印刷機的技術支援下，現在Baumann Farms在每個包裝上結合微焦距可變代碼，這是一個以GPAS為基礎的系統。現在，每個短期的數位訂製包裝袋都有一個獨特QR Code和扭索狀裝飾符號，因此消費者能在幾秒鐘內用智慧型手機驗證產品的真偽。Kirk Baumann認為：「這些方式對於保護我們的產品而言是必要的」。 很顯然地，品牌保護的重點已從「端點偵測」轉向「源頭預防」的模式。可輕易複製的光學安全性功能已不再足夠做為防偽之用；而是以一種全新的方法鼓勵與客戶的互動，例如透過數位解決方案，結合可變資料和即時可追溯性，使消費者、主管機關和品牌所有者能在生產線的每個階段審查產品的真偽。 但是，為了智取仿冒者並領先於下一次威脅，安全性解決方案需要具有多層次、適應性、足夠複雜而無法複製等特點。各大品牌都在尋求解決方案，例如整合浮水印和雷射全像圖，搭配隱蔽性智慧墨水等，讓消費者可明顯自行區分與追蹤的技術。對於傳統的印刷機，這需透過多部裝置完成多個步驟。但有了HP Indigo Secure防偽印刷解決方案，就有可能在一部印刷機上、一次生產過程中產生出前所未見的防禦性效果。 ●HP Indigo創新螢光油墨與隱形油墨印製的刮刮卡，透過UV光照射才能顯影 四、HP Indigo帶來的契機 全球各地的印刷供應商正利用蓬勃發展的品牌保護市場，獲取更高價值的機會。在HP Indigo Secure功能的支援下，用戶能提供數位安全性服務和解決方案，更有效地保護和防衛品牌利益而獲得競爭優勢。 對於相當知名的藥品包裝供應商Nosco來說，HP Indigo的安全性解決方案使他們能利用品牌保護產業的成長，進而提高公司利潤。Nosco總裁Craig Curren指出：「在Nosco，我們已能圍繞HP Indigo技術開發完整的安全性業務。有了資料可變印刷和隱形墨水，我們客戶現在可在整個供應鏈上追蹤產品，擊敗精細的仿冒品，並打擊業內惡名昭彰的產品轉移。透過實施數位標籤、紙盒和軟包裝這三個平台，我們實現確實的進步與成長。公司現在每月為250位客戶提供服務，印刷超過20億個標籤」。 經過最艱苦的環境考驗下，HP Indigo為印刷供應商和加工商提供混合搭配各種創新和進階安全性元素與設計能力，這些元素和設計易於印刷，但難以複製。其解決方案使多層外顯的、半隱蔽的和隱蔽的安全性元素得以透過一部印刷機在一次生產過程中應用於任何文件、標籤或包裝上。 雖然偽造活動無法完全杜絕，但有了正確的數位安全性解決方案，用戶就能遏制它。隨著技術和偽造實務的進步，印刷供應商和加工商在防禦安全性漏洞方面發揮著關鍵的作用，而那些運用最新自我適應數位安全性解決方案的使用者，將為這場戰鬥做出最好的準備。 https://www.hp.com.tw

2012年8月，美國羅徹斯特理工學院(RIT)把印刷媒體學院改名為印刷與媒體科學學院，這個策略思維的改變是希望走上印刷＋(Print-Plus)，要深入了解網路、移動與社群媒體與印刷專精技術，學生將成為媒體工程師，學習足夠技術與實務技能走向跨媒體傳播服務，要瞭解資料與內容的來源，如何運用有效的技能及不同的管道達到不同的目標客戶。而課程內容將包括跨媒體工作流程、數位資產管理和數據庫出版等，也將包括包裝印刷領域、媒體藝術及相關技術，這除了精準的整合藝術與科學，也把傳統的印刷技術成功轉化成跨職能的解決方案，媒體科學學院的任務將是要擴充視野，要保持創新、轉化及連接大眾，流程與系統化則是讓圖文傳播產業成為成長的基礎，而傳播方式是多管道及跨媒體的市場行銷。 RIT對印刷教育的變革，讓學生了解到印刷產業的領域與視野、業務流程、技術與創新、網路與數位技術應用、跨媒體與多管道傳播與行銷等都將是產業的主流，最近更加入3D列印質量分析、消費者對印花紡織品的偏好、數位出版的用戶體驗以及在印刷製成的精益技術等；而過去10年來Drupa國際印刷展展出的主題，也帶動印刷業者關注到綠色印刷與永續經營、自動化與彈性生產方式、增值印刷技術、標準化與認證、合版印刷與網上服務、智慧包裝、雲端服務與大數據、環保與節能減碳、功能與工業印刷、工業4.0、跨領域與跨媒體服務、數位與資訊技術、數位印刷與數位服務、依需印刷與個性化印刷、智能製造、購併策略與整合服務等議題，這讓大家理解到印刷包裝產業發展持續在創新中。 有關印刷包裝產業發展路徑圖(Roadmap)，主要是探討產業發展的戰略思維，希望能闡釋印刷與包裝產業發展的願景、目標與方向，並將市場趨勢、業務戰略與技術決策聯繫起來，希望能有助於業者規劃經營發展及執行方案有較具體的方向。 2020年歐洲印刷產業發展路徑圖 歐洲幾個國家的印刷協會一起合作，並調查印刷相關設備與材料廠商的意見，在2011年出版歐洲未來的印刷工業(Future of European Printing Industry)報告，探討歐洲印刷業者到2020年發展的路徑圖(Roadmap)與願景，同時也提出三項發展的主軸。 一是高效率的網路印刷生產機制(Efficient Web-print Production)，其執行方案包括以自動換版、捲筒紙斷紙控制、優化材料相互作用、物流控制與管制VOC排放等效率改善，同時提高影像再現、印刷表面強度的性能，以響應客戶的需要，進一步發展混合式的生產方式、發展彈性的產品組合，以提高產能的利用率。 二是發展有附加價值的互動性印刷品(Added Value for the Interactive Printed Product)，包括媒體互動技術，例如二維條碼及近場通訊(NFC)，整合電子組件與印刷品的互動性產品，發展功能印刷產品，並降低成本來拓寬產品的領域。 三是發展非媒體的產品與服務(Printed Non-media Products)，以現有印刷技術及製程經驗，整合相關材料及數位技術，來製造非媒體的產品與服務(例如電子印刷、生命科學、電池等)，報告中也對三項路徑圖提出了目標(Goal)、利益與機會(Benefits and Opportunities)、行動(Actions)、配套能力與技術(Supporting Competences and Technologies)、環境驅動因素(Drivers)與研發(R＆D Proposal)等要項都有明確的建議方向。 2020年9月荷蘭出版的印刷業發展路徑圖(Roadmap Printing)提到，2020年全球數位印刷產值約1,260億歐元，占全球印刷規模的18%，到2025年以年均成長率8%增加，其中噴墨印刷是成長最快的部門，2019年的市場值約340億歐元，到2025年可達約470億歐元；數位印刷應用於圖文傳播外，工業印刷的應用是成長最快速的，這包括紡織品、包裝、瓷磚、金屬、聚合物、陶瓷、3D列印、食品、藥品、OLED顯示器等。預計到2025年，工業及裝飾印刷市場將增長至1,200億歐元。以上相關資料來源https://www.hollandhightech.nl/sites/www.hollandhightech.nl/files/Documenten/Roadmaps/Roadmap-Printing-2020.pdf。 而噴墨技術結合3D印刷/積層製造(Additive Manufacturing)技術，其應用範圍與市場將更廣泛，包括汽車、航空航天、生物醫學、醫療保健、食品、運輸、消費品、能源和電子產品等，這將會顛覆傳統的製造與供應方式，可按需(On Demand)供應所需的產品數量，從而減少運輸和存儲需求，並節省材料和能源。2019年3D印刷的全球市場規模已達119億歐元，過去十年增長約20∼25%，預計到2023年將達到290億歐元。 就發展數位及積層製造的技術，報告提到工程與製造技術、數位技術、先進材料技術、奈米技術、生命科學技術等是關鍵重點，並以印刷工藝為基礎，發展噴墨印刷機、噴頭與材料等核心組件，整合先進的機電一體化、嵌入式控制和工作流程解決方案的系統平台，可靠性和先進的傳感與控制及智能產業等，而到了2025年，其需要面對的應用和技術路線圖的挑戰請參見表1。 ●圖2：日本印刷產業2020年的發展願景路徑圖 日本印刷產業聯合會的發展願景 日本印刷產業聯合會(JFDI)對日本印刷產業也提出2020年的發展願景(見圖2)，是以印刷業不同部門為基礎，考慮在數位化(Digitalization)時代、永續環境與功能印刷機會(Advanced Function/Environmental Features)、外包與解決方案時代(Solutions ＆ Outsourcing)及商業模式創新(Business Model Innovation)等不同環境下發展不同的產品與服務，其相關的發展路徑圖(Roadmap)分別介紹如下： (一)商業印刷╱跨媒體服務、數位看板/文件中心、公司駐廠印刷、行銷服務、設計、多管道服務、檔案服務/網路印刷、雲端印刷、數位服務便利店、個人印刷服務。 (二)出版印刷╱內容與資料管理服務、數位出版/書店服務、數位出版平台/內容傳播、相簿。 (三)票據印刷╱資料處理服務/直郵、客服、資料中心與作業服務。 (四)安全印務╱IC卡與RFID/安全機具/安全系統。 (五)電子零組件╱印刷電子/零配件/設計服務等。 (六)包裝印刷╱智能包裝與標籤/先進與生態友好包裝材料/系統行銷與裝填外包服務等。 (七)工業材料╱例如先進功能材料等相關。 (八)居家材料╱包括材料銷售與生態友好材料/生活起居材料及設計服務等相關。 ●圖4：德國Drupa印刷展的技術發展趨勢，是整合印刷、數位、網路、資訊及積層技術，並在不同的印刷領域應用及發展 Drupa展印刷技術及產業發展的路徑圖 德國Drupa印刷展的技術發展趨勢，是整合印刷、數位、網路、資訊及積層技術，而在不同的印刷領域應用及發展，並結合工業4.0的概念，發展智能與自動化的流程，以擴大印刷包裝業者的經營領域，同時發展綠色產業環境，以滿足消費者需求。我們綜合Drupa國際印刷展的內容，綜合出未來印刷業的技術及產業市場發展的路徑。(見表3、圖4、圖5) 另外，跨領域或印刷＋的市場發展趨勢，已是所有印刷包裝業領導廠商的發展共識，我們看看日本的大日本及凸版印刷、美國的當納利(RR Donnelley)公司的經營範圍雖然不盡相同，但跨領域發展的市場政策是一樣的，尤其是以滿足客戶需求為導向，來追求公司的長期發展。印刷包裝市場發展路徑圖。(見表6) ●圖5：每屆的Drupa印刷展，是全球印藝廠商同台競技的專業舞台

在眾聲喧嘩中，想要在多元又快速的品牌世界提供一種全新需求的體驗，顯然是比較困難的；過去產業品牌的經營，不但反應遲緩且大都仰賴著全面性較狹義的傳統廣告，無法與消費者即時互動連結。現今的品牌經營，已晉升為如同協奏曲的隱喻一般；從過去的傳播、告知價值，到情感的轉變，接續著令人興奮的品牌共通演出，完全沉浸在如醇酒提味的相互勾對效應之中。 文字是記錄人類文明的重要角色，也是超越時空的歷史符號。依循著時代的脈動，伴隨著人類歷史的更迭，文字充滿著無限的變化，尤其是漢字，經過上千年的演變至今，成為世界上最多人使用的文字。因緣際會發現漢字能多元的翻轉閱讀，運用鏡射、陰陽、翻轉、四方連續、圖文轉換、同字雙讀⋯等，各式探索漢字的無限可能。今天作者以翻轉文字的原創，說明如何打破以往的規則、展現台灣意識、扭轉明識度、翻轉文字，以獨創設計的感動，體現文字多元樣貌，透過網路平台，將翻轉文字導入新聞事件，引領媒體報導，成為事件新聞的行銷亮點。 筆者將所創辦的「魔翻文創」當成一個平台，無論美學、營銷、心理、經濟，皆透過網路平台，相互交流、啟發、互動、協作；而在國際宣傳渠道上有馬來西亞57生活雜誌、僑委會對國外僑界的行銷影片、外交部所屬的光華雜誌專題報導、外交部委託規劃駐美、駐日、駐英、外交部GCTF全球合作暨訓練架構⋯等，扮演台灣民主價值的翻轉文字禮品設計、代表台灣來做國民外交贈予帛琉總統和馬紹爾群島總統的翻轉文字商品、捷克總理於Instagram分享的翻轉文字、日本FGO電玩和故宮共同合作授權文字、再從台鐵事件延伸的臺鐵加油文字、香港反送中運動文字、罷韓運動、疫情期間各國捐贈台灣疫苗的感謝翻轉文字、日本奧運之貼文，皆獲得大量的媒體報導。其中大陸的中國台商雜誌、FB網路、各電視台相爭報導等盛況，皆是助燃魔翻知名度的渠道，而透過翻轉文字參與政府大型活動，也是成為快速堆疊出品牌知名度的方略。 ●感謝日本多次疫苗捐贈文字創作－左上排起 台灣日本×相絆、台灣日本×舞、Japan×台灣、感謝×Taiwan Thank 世界首位陰陽文字發現者 根據維基百科的漢字篇說明：漢字又稱中文字、華文字、唐話字，是漢字文化圈廣泛使用的一種文字，為世界上獨有的一種指示會意文字體系，也是世界上唯一仍被廣泛使用並高度發展的語素文字。最初由中國上古時代的黃河文明華夏族先民所發明創製，其字體也歷經過長久改進及演變。漢字在古文中只稱「字」，為與少數民族文字區別而稱「漢字」，指漢人使用的文字，後者稱法在近代才開始通用。在漢字六書文字法則為象形、指事、會意、形聲、轉注、假借六種表現形式。在文字字體上為甲骨文、金文、篆文、隸書、草書、行書、楷書等表現形式。 而在維基百科中新增兩種字種，分別是「翻轉文字」和「陰陽文字」。翻轉文字是將創作呈現出的漢字單字或組詞，上下翻轉、水平翻轉或角度翻轉，而成為另一個漢字單字或組詞，或是翻轉後還是同一單字或組詞的藝術，在西方文字中亦有此創作。陰陽文字是將同一款字體，藉由深淺不同的色塊中清楚顯示不同的字體結構、字體意義、字體解釋，運用陰陽字可使文字在淺色區域中呈現比較深的顏色；在深色區域中呈現淺的顏色，將兩種不同漢字單字藉由深淺色塊組合成同一單字的藝術。台灣設計師林國慶從2007年開始，將漢字翻轉、鏡像字形相對立閱讀，為世界第一個漢字翻轉發現者；2020年亦藉由漢字深淺區塊產生不同字樣、意義、相對立閱讀，為「世界第一個陰陽文字發現者」，並進而陸續帶動亞洲雙向字的風潮。 ●傳統節慶文字創作－左上排起 七月×祭、台灣×中秋、臺灣國慶×國慶臺灣、招財進寶×追求自由民主 藉由文字翻轉啟動世界 發現字能翻轉，原始發想是來自前秦《璇璣圖》，《璇璣圖》是流傳於世最神奇的迴文字。其取自北斗七星中的天璇星和天璣星，不論北斗七星如何旋轉，皆指向北極星，而《璇璣圖》縱橫交錯、迴旋、反覆排列的文字方陣，皆能讀成詩詞，令後世讀書人拍案驚奇。自小世居百年的高雄右昌宅邸，其山花牌頭亦有立體陽文紫微拱照文字牌。古人觀測夜空，皆認為滿天星斗繞著北極星而轉動，故稱為帝星。為政以德，譬如北辰，居其所而眾星拱之，為領袖安居其所。而天璇星和天璣星亦是尋找紫微星的斗魁。冀望藉由有趣的創意文字翻轉，啟動世界新的璇璣翻轉。 歷史上發現文字皆源自於東漢《春秋緯．元命苞》，有倉頡神話最完整的描述：「倉頡生而能書，及受河圖錄字，於是窮天地之變，仰觀奎星圓曲之勢，俯察龜文鳥羽，山川指掌，而創文字，天為羽粟，鬼為夜哭，龍乃潛藏」。這樣一位仰觀天象，俯察地理，具有視覺上超能力的神秘人物，當然不是普通的凡人。因此在之後的畫像裡，一般都被渲染出更神秘的異樣長相—臉上擁有四隻眼睛。「頡有四目」，有四隻眼睛，可仰觀天象看天空浩渺蒼穹千萬顆星辰與時推移的流轉。 在維基百科中亦有西方翻轉文字的歷史記載，雙向圖(Ambigram、Inversion、Flipscript)不只是把字語對換的形式，而是從不同方向也可以閱讀、圖形式的文字。雙向圖可以是一些字組成的，方向不同、字相同型式的雙向圖比較多，不過也有方向不同、字也不同型式的雙向圖。美國學者Douglas Richard Hofstadter也把雙向圖描述為「把兩種不同讀法字擠進同一個曲線的的筆記體設計」。簡單來說，把文字180度回轉，或用鏡像投影後，具有相當對稱性，而且可以閱讀的設計，就稱為雙向圖。 翻轉文字的幾個面向 一、翻轉文字 古世紀魔術師擁有降靈術和煉金術中的催眠魔法字母，常以宗教巡禮來展現治療的奇蹟。具有一種惡魔及天使的暗號文字，這些煉金術文字具有翻轉閱讀的神祕功能。在古老的中國，亦有如靈符各式曲線組成，具有魔術或煉金暗號的神祕文字。漢字審美的歷史經驗，一直在實踐和理論中，不僅形成了一個藝術門類，更是長久型塑東方的審美習慣。當發現漢字的結構規則可以再次打破框架，原來流傳千年的字形可以翻轉的方式閱讀，不論90度還是180度，漢字與漢字交換，漢字和英文或是不同語系及圖案交換，皆是完全創新的文字符號邏輯，筆者將此種文字形態的字形，稱為翻轉文字。(見圖1) 二、鏡射文字 從審美角度來看，漢字之美在於它的豐富性與線條的多樣化。而如此豐富的字體架構中，又有包括字形本身的橫、豎、點、角、撇、捺、挑等交錯之筆畫。而早期初階電腦操作，就有簡易的鏡面反射文字製造機的功能，一個指令就能使文字做出鏡射的變化。但是刻意用原始的文字，能鏡射成另一組有意義的詞彙或字句，又能表現出漢字字形的豐富性，筆者便將此種型態表現的文字，稱為鏡射文字。(見圖2) 三、陰陽文字 篆刻藝術中，陽刻是將平面所呈現的文字所保留，其他的地方以刀鑿凹掉；陰刻則是將筆畫顯示平面物體之下的文字線條鑿凹刻出。不論是陽刻或陰刻，皆是在傳統刻字中的長期發展。古代從西方神話的文字與東方造字的傳說，皆有岩石、廟堂、畫作等可看見陰刻或是陽刻的文字，但有陰刻與陽刻同時並存的嗎？作者就將這種型態表現的文字，稱之為陰陽文字。(見圖3) 四、連續文字 漢字具有方塊字形的特色及基礎，在文字使用可以運用二方連續、四方連續及空間連續等技術。在部首、位置、繁簡等文字的圖形，可以運用重複的概念，而將文字的單形結構無限的延續使用，就能形成文字無限的翻轉延伸。(見圖4) 五、合體圖字 漢字與繪畫本是共體並存，從古代中的文字，皆能依稀端見形象繪畫的視覺鑿痕，尤其甲骨文、東巴文和篆刻藝術等，皆融合成文字繪的長期歷史。在現代的文字中直接嵌入圖形，將文字繪畫在漢字文化中找到傳播的趣味性，以及凸顯互換的視覺魅力。合體圖字以象形方式訴說著人與土地、神明之間的關係，經歷數千年至今依然生氣蓬勃，如適時地在新時代中活躍前進。(見圖5) 六、合體文字 東方書法和繪畫是融為一體的，也常有互相的轉化，從書字和畫字在字形上，相似文化的痕跡從外型上可以體現出來。從古至今，在傳統文化中常可以看見吉祥文化中的合體字，將幾個字形透過共同的筆劃互相借用，而形成吉祥寓意的巧妙結合。在傳統年節中它們時常出現，例如招財進寶、黃金萬兩、唯吾知足、八仙藏詩⋯等等案例。合體文字是超越時空的符號，也是擔任華人文明的重要幸福角色。(見圖6) 翻轉文字設計創作分享 一、臺灣 臺灣人民被命運的海浪，帶到一彎的土地，從此落地生根，具備了開闊豪邁、達變通權的特性，而成為海洋國家的一員，從此歷史文化的軌跡中，追尋先祖的民族根源，在掙扎求生的過程中，時移勢轉，永遠記得一絲半縷，恆念物力之艱難。大家先祖來自海的對岸，那黑水溝的悲歌已傳唱四百年，猶記八仙過海的稗官傳奇，如蕃薯落土各顯神通，過去如樹莖一般的舴艋小舟，當駛向國際世界的舞台，將是滿載豐盛熱情和富有土壤的艨艟巨艦。(見圖7) 二、臺灣政治人物 臺灣早年的經濟發展經驗深厚，但民主政治上卻還僅止於起步的階段。不論是執政黨或反對黨的從政者、選民、政治觀察家及新聞界，都在驚奇與嘗試的錯誤中，調整適應國家領導人在民主社會中的角色。而扮演著兩千多萬臺灣民眾安危福禍的政治人物，都面臨過臺灣社會各個層面、國防外交、兩岸政策、國家認同、多元文化、反對、抗爭等艱難的局面，成為歷史人物也是備嘗艱辛。用文字來設計思考，延伸文字繪的趣味創作和想像。(見圖8) 三、獅子會總監年度標誌 獅子會為全世界最大非營利之愛心公益團體，透過“愛”We Serve的精神，訂立年度主題「愛」，並延伸年度主題為「有愛．獅界更美好」。獅子會總監年度標誌，首例以漢字「愛」做為設計主軸，結合獅子側臉輪廓，形成兼具文字與圖像的獨特意象；以愛中有獅，獅中有愛，愛獅之間皆有真善美之心，透過圖地反轉的手法，強化愛中的心字，使標誌具備獨創性與國際感。(見圖9) 四、陝西文化之國禮意象 陝西曾上演千年的帝都風華雲，十三朝古都更迭的見證，是中國文化的發展中樞。輝煌的周、秦、漢、唐都曾在此建都，煥發出無窮的雋永魅力，形成陝西獨特的中國文化殿堂地位。英雄美人組字結合兵馬俑造型特色，象徵陝西在中國古文化的重要地位，獨特韻味烘托出陝西文化的瑰麗豐華；以陝字結合兵馬俑和大雁塔前玄奘銅像手持之錫仗；西字則是取自唐朝仕女圓潤體態的概念，兩者配搭使此文字更顯趣味。(見圖10) 五、嘉義諸羅 嘉義舊名「諸羅」、「桃城」，最原始稱「諸羅山」或「諸山羅列」，為平埔族洪安雅族的聚落。筆者以「Hello Chia-yi」與世界接軌，藉由阿里山的日出、雲海、鐵路、櫻花、檜木等，無法綵排的自然景觀響譽國際；流動的雲海讓人著迷，姿態各異的櫻花雨更是讓人細細品味，阿里山美的傳奇已成旅人傳頌的經典，諸羅亦嘉義，嘉義就是諸羅。(見圖11) 六、臺中大甲媽祖 臺中大甲仍保有傳統的歷史文化，是臺灣最具指標性的地區。大甲鎮瀾宮奉祀主神為「天上聖母」，亦稱「媽祖」，每年農曆三月大甲媽祖遶境進香活動，皆吸引超過百萬人信眾共襄盛舉，儼然已成為臺灣宗教一大盛事，也是國家重要的無形文化活動資產，更躍升為世界國際性的三大宗教之一。信眾所持的信仰「薰香」是一種感染力，在大甲媽遶境隨香時，使人們在耳濡目染潛移默化下，持續傳承而開花結果，這就是「香幔」的力量。(見圖12) 七、臺南府城 府城於清朝康熙年間，遷建設置臺灣府，臺南從此就被定位成臺南府城，而所屬的位置皆堪輿風水，理論中結合漢民族的思維，包含倫理道德觀、善惡輪迴觀、山水形勝、鄰海濱的半月之貌，皆有其風水的吉象，早期都是從臺南引入各家宗教信仰的教義和儀式。所以臺南就成為臺灣各家宗教的起始源頭。(見圖13) 八、高雄 高雄舊名打狗，將地名取為「竹林(Takao)」，由於發音似漢人語言中的「打狗(Takau)」，故被漢化譯稱「打狗」或「打鼓」。日語Takao與打狗Takau音調相近，遂將高雄原名「打狗」雅化為「高雄」，寓意在南洋的天地裡，高躍雄飛，高雄就成為歌舞昇平的眩惑高雄。(見圖14) 九、屏東 屏東舊名「阿猴」，是由平埔族的音譯翻成漢文而來；在清朝嘉慶時期，有屏東書院之設置，日本政府為了表現出重視文教和在地化，取名「屏東」，亞熱帶的天然景色，因有多元文化的族群融合與傳統在地文化的溫潤底蘊，讓這個綿延百里的縣市，存在了許多不同的彩遊。而其中最讓人津津樂道的，就是隱藏在東港的迎船祭典與原住民神秘的百步蛇傳說，「東港」是屏東平原的主要出入口，商旅雲集往來如鯽，成為多彩多姿的旅遊所在。(見圖15) 十、德國慕尼黑建築博物館－臺灣建築主題展  「台灣行動！與社會對話的建築(Taiwan Acts! Architecture in Social Dialogue)」特展於2021年7月8日至10月3日在德國慕尼黑建築博物館展出，為截至目前為止，規模最大、內容最豐富的臺灣近代建築文化展。其標誌帶點篆刻的特色，透過「灣」的「氵」代表了山與河形成雄偉壯麗的高山深谷地景，同時也孕育生物多樣性。在歷史發展上臺灣不斷融入不同種族文化的色彩，例如屬於南島語族的十餘個原住民族群。其中在標誌中所出現的「灣」裡面，有著全臺灣人口最多的阿美族，他們霞披上的流蘇活潑鼓動，意味著自然的生命力與人們的可愛之處，充分展現在這塊島嶼上所散發出活躍與充滿生命力的臺灣子民、多元化人文歷史與生活自然環境。(見圖16) 讓世界見識漢字的魅力 品牌是一種名稱、術語、標記、符號或是設計的主張，是一個綜合多元要素的組合體，主要區隔了與不同品牌的識別功能；而一個成功的品牌，會使人們對其產生情感，從喜愛到購買，形成類似情感的依賴，甚至把品牌當成是身份的表彰。魔翻文創的建立，透過創意、沒有思維的框架、勇於突破、充滿趣味、創造驚奇，讓文字如魔術師般的令人目眩神馳，使文字在翻轉的當下，瞬間引領閱眾者產生趣味和體驗文字的神奇；而新聞事件與文字創意的結合與翻轉，其對媒體的表現形式，亦是創造了新聞事件的最佳利器。 台灣是一個民主國家，在自由環境及教育的薰陶下，自我的表現與源源的創意，都能成就許多的改變；而如何創造差異、又能超越原始漢字的框架，將習慣的漢字文化在生活圈看似相似，實際上又各自不同的表述，尤其跨界到東西的國度，如何將文字筆劃優柔的舒展，相互之間又能和諧共存，漢字的翻轉創意就油然而生、趣味盎然。文字的筆劃自有其氣勢、曲線又充滿著力量；常在工作室中踱步思索，斟酌可能的文法表達，冥想模擬其中的各式閱讀感受，建構成一套如象形文字的翻轉書寫系統。 自創品牌是主動為筆者創造機會，為熱血奔騰的創意加柴火添能量，處在瞬息萬變的網路平台和與日俱增的虛擬店舖，隨時眼觀四方、耳聽八方，將時事結合創意翻轉文字，創造新聞爆點吸引了各式媒體採訪；在多元的藝術文化中，展現讓人一眼即能辨識的個人品牌風格，體現台灣創意及深耕漢字的表現形式，同時也讓世界看見漢字的魅力，相信創意的台灣，是文化的寶島。 魔翻文創 07-3454426 http://www.morefunlin.com

2021年是日本大日本印刷公司(DNP)成立145周年，這家以凸版印刷技術起家的印刷公司，一直持續強化新產品開發、創新服務及技術開發的優勢，來提高企業的經營價值，深深了解「今日創新是明日基礎(Today’s Innovation is Tomorrow’s Basic)」的經營理念，並圍繞「印刷與資訊的創新」(Printing ＆Information Innovations)作為企業發展的願景。而DNP確認未來公司成長的四個領域，包括知識與傳播(Knowledge and Communication)、食品與健康(Food and Healthcare)、生活與移動(Lifestyle ＆ Mobility)、環境與能源(Environment ＆ Energy)等四項經營領域，以身為國際印刷媒體領導企業，大日本印刷公司也關注及支持可持續發展的環境、社會及公司治理(Support Sustainability from Environmental、Social and Governance(ESG))的立場，而對話與合作(Taiwa (Dialogue) and Cooperation)則是大日本印刷公司對所有利害關係人的指導原則。 2019年度，大日本印刷公司在全球共有77間工廠(日本61間、海外16間)、63處銷售據點(日本35處、海外28處)及約30,000家企業客戶，員工有38,181人(日本33,440人、海外4,741人)，現有專利共12,226個。2020年度營業額約13,354億日圓(128.6億美元)，較2019年度減少約4.7%，稅後淨利約251億日圓(2.27億美元)，較2019年減少約63.9%，資產總額約18,250億日圓，淨值約10,986億日圓，研發費用約326億日圓，資本支出約716億日圓；以2020年的年營業收入中，日本國內約佔81.6%，來自亞洲的營業收入約占13.8%，而來自其他海外地區的營業收入占約4.6%，但亞洲的營收在2020年增加約8.4%，日本國內營收則減少約5.7%。(見表1) 大日本印刷公司現有資訊傳播事業部(Information Communication)、生活與工業用品事業部(Lifestyle and Industrial Supplies)、電子事業部(Electronics)及飲料事業部等四個事業群，2020年，資訊傳播事業部營業額佔54%最大，但營業利益則以電子事業群佔52%最大，飲料事業部不論營業額或營業利益都是最小的部門；比較2019年，電子部門成長約5.58%，其營業利益也成長約7.48%，這是受益於物聯網、下代通訊(5G)與移動產業(Mobility)的快速發展所影響，而其他三個事業部的營收分別減少約6∼7%，導致資訊傳播營業利益減少約37%，飲料部門更大減約59%，但生活與工業品營業利益卻增加約25.31%，2020年的合併營業利益率約5.3%，較2019年減少了約0.2%左右。 2020年新冠肺炎疫情讓全球居家隔離，也造成眾多商店、旅館關閉，這讓電子裝置銷售大增，使得物聯網及5G通訊相關相關原料需求增加，也讓鋰電池需求大增，但也降低禮品及包裝材料的需求；但在數據服務上業績是持平的，因為政府之需求是增加的，但是影像相關產品及服務市場卻大幅減少。(見表2) 大日本印刷經營模式與策略 大日本印刷與凸版印刷公司是全球前兩大的綜合性印刷公司，也是世界印刷產業最跨領域服務的領導性企業，其主要競爭優勢是融合印刷和資訊(P＆I)技術而發展出的商業模式。1876年，DNP以凸版印刷印書起家，1951年起，進入第二次創業，成為綜合印刷(Comprehensive Printing 1950∼1980年)公司；在1973年超越美國當納利，成為全球最大的綜合印刷公司，後再正式跨入資訊處理(Information Processing 1980∼2000年)及資訊傳播業服務(Information Communication 1990∼2000年)；2000年後，以融合印刷與資訊解決方案(P＆I Solution)作為21世紀發展的願景，2015年後，更以印刷與資訊的創新(P＆I Innovation)來引導未來發展的願景，並確認知識與傳播、生活與移動、食品與健康、環境與能源等四大成長領域為發展目標市場，其有關大日本印刷公司各事業部門的相關產品服務內容請參見表3。 ●大日本印刷公司三大事業部門的產品及服務項目 2018年後，DNP啟動第三次的創業活動及第四次的重整計畫，先盤點是場成長領域，以深化夥伴合作、解決社會問題及滿足人們期待價值，及實現可持續成長(SDGs)的理念，並期提升毛利及業務再度成長為目標，來建構未來發展的策略。策略一是由透過P＆I的創新來提升價值，包括在增長領域上創造價值、為每個國家和地區提供優化的價值、重組可用資源來增加附加價值；策略二是強化業務基礎設施來支持成長，這由財務資源與公司治理來達成，相關事業部門的發展策略如下： (一)資訊傳播事業部╱因應資訊數位化與網路化的發展，信息媒體越來越多樣化，消費者的價值觀和生活方式發生了重大變化。DNP對資訊傳播事業部門的發展策略，是以數位轉型(Digital Transformation)為核心，來提供企業及消費者的體驗價值，尤其新冠肺炎疫情帶來的居家上班及網路購物將成未來生活的常態，以融合印刷及資訊技術(P＆I)，提供虛擬及實體的產品及服務，來滿足消費者便利及更好體驗的需求。 以全方位出版服務創造新價值，擴大混合出版(紙本、電子書及依需印書)，由圖書生產、物流、分銷及銷售的一貫化服務，以書店數據強化營銷，提高紙質書籍的附加價值；以數位解決方案，提供企業的跨媒體營銷、消費者體驗及數位轉型等服務，以資訊安全技術為基礎，擴展企業流程外包業務(BPO)，並引進人工智慧(AI)、機器人流程自動化(RPA)與數位流程來提高商業流程外包業務的營運效率。(見表4) 發展無現金交易多元業務，整合智能卡、移動裝置，開發應用程式、電子錢包、行動支付等業務發展，滿足無現金社會的需求；擴大東南亞當地製卡夥伴的合作，推廣IC卡多樣化的服務(行銷、認證與清算等)；推動影像傳播(Imaging Communication)事業的發展，使用大數據技術發展入境與出境的旅遊市場業務，包括高質量照片打印、設備及雲端解決方案的相關服務(例如證照等)。 (二)生活與工業用品事業部╱創造符合人類和社會需求的環保型高性能產品和服務，則是DNP生活與工業用品部門的核心價值，在包裝部門上，努力提高食品、飲料、家居用品和藥品包裝的功能性和穩定供應；在生活空間部門，則提供廣泛的產品和服務，使各種空間功能性和舒適性，包括住宅、商業設施、醫療機構和護理設施的材料，以及汽車和鐵路車輛的內外裝飾；而在工業高性能材料事業部則提供用於鋰離子二次電池和太陽能電池的組件，以及有助於解決環境問題和其他社會問題的高功能薄膜，把握5G的到來等社會變化，具體的方案如下面敘述。 努力提高環保意識以實現循環型社會：以「循環經濟、減少CO2、保護自然環境」來實現循環社會，加強生態友好型包裝及材料銷售，並發展清潔能源產品，例如發電效率高的太陽能電池片和封裝材料；提供客製化的產品與服務，包括先進設計及功能等價值；開發下一代移動裝置的產品與服務，例如電動車用的鋰離子電池的電池袋及應用於內飾的裝飾膜及面板、樹脂玻璃窗、無線電力的片狀線圈與無需接觸即可充電的耗材、新型黏合劑膜可牢固黏附不同材料，例如樹脂和金屬等。 以價值、生產效率與獲利能力來重組DNP的產品組合，朝著高附加價值產品發展，以印尼及越南的生產基地擴大東南亞市場，並透過DNP全球行銷網路，擴大汽車金屬面板、內外飾材料、鋰電池及顯示器相關材料的全球市場，但海外業務則嚴控匯率、原材料價格波動的風險管控。 (三)電子事業部╱因應5G服務所帶來的物聯網、人工智慧的應用，也帶來生活上虛擬實境(VR)、擴張實境(AR)、高速智能手機的生活體驗，DNP電子部門以DNP擁有的核心技術(例如加工與塗層等)，積極發展策略夥伴聯盟以加速商業化進程，同時重組產品組合，以提高效率並降低成本，具體的方案如下所敘述。 開發和商業化下一代的通信、電子零組件，如散熱抑制5G兼容過熱的組件、產生無線電波透明天線膜，OLED可折疊和可捲曲顯示器，下一代光刻相關技術，成為全球唯一半導體奈米壓印光刻(NIL)母版模板供應商，利用在台灣、中國與美國建立的半導體光掩模基地外，將業務發展至東亞、歐美，評估全球貿易問題與國家風險，並將重整產品組合，將LCD濾色片產品轉向5G和OLED顯示器等高端產品，特別在海外務必管住匯率與原物料價格波的風險管控。 DNP的長期發展策略是整合製造、銷售與規劃發展單位，推動全球性業務的發展，創造新的價值，在協同作業中取得最大的經營綜效。除了提供由市場分析、項目規劃、包裝設計、製造及營銷的全方位服務外，考慮環保、節能、方便、先進與全球服務的需求，並以知識與傳播、生活與移動、食品與健康、環境與能源等四大成長領域為目標市場。(見圖5)

中國印刷產業十四五發展路徑 中國印刷及設備器材工業協會(簡稱印工協)，就印刷產業「十四五」，即2021∼2025年，所發展規劃提出研究報告，認為出版物印刷將保持相對穩定發展，包裝裝潢印刷將較快增長，高附加值印刷產品所占比重將會有明顯提升；年均增長目標微降至3.5%，其中噴墨印刷、智慧裝備、LED-UV與EB電子束固化工藝、環保型洗車水和潤版液、植物性油墨和水性油墨將加速推廣；數位技術、互聯網技術、資訊化技術、自動化技術、智慧化技術將廣泛向產業滲透。 其次針對跨業經營、供應鏈經營、多元化經營、自動化產線、智慧化裝備、去中心化服務將不斷創新發展；出版物印刷VOCs源頭治理達標排放將很快突破，包裝裝潢印刷VOCs治理達標排放還需分類施策；成本上升的趨勢不可避免，提高企業經營效益還需在探索新路上有所突破，產業發展還是維持「綠色化、數位化、智慧化、融合化」四化的策略，而由李治堂、許文才、張改梅、王強、劉琳琳、肖穎、魏先福、曹從軍、李建軍等八位專家教授學者就不同領域上，提出產業發展的相關目標、趨勢與路徑。(見圖7、8) ●圖7：中國印刷產業「十四五」發展的重點路徑在噴墨印刷、智慧裝備、LED-UV與EB電子束固化工藝、環保型洗車水和潤版液、植物性油墨和水性油墨等技術，針對這些項目加速推廣發展 一、中國印刷應用市場需求分析及發展趨勢(李治堂教授) (一)「十四五」期間，印刷業的增長速度略低於中國國內生產總值增長速度，年均複合增長率預計在3.6%左右，2025年印刷業總產值預計達到15,800億元人民幣，營業收入達到16,000億元人民幣。 (二)出版物印刷產量將有所下降，受價格上漲等因素及出版物印刷彩色化、高檔化影響，其價值量會有所增加。到2025年，出版物印刷市場規模預計達到1,815億元人民幣。 (三)包裝印刷會保持較快的增長，預計到2025年，煙酒類產品包裝印刷市場將達到880億元人民幣。食品、飲料、藥品包裝印刷將是包裝印刷中最重要的板塊，也是增長率相對比較高的部分。2025年食品、飲料包裝市場預計可達到2,300億元人民幣，藥品包裝印刷預計達1,315億元人民幣左右。 (四)瓦楞紙包裝印刷也將是一個千億元級的大市場。快遞物流包裝印刷市場將保持兩位數的增長率，預計到2025年，快遞包裝印刷市場規模達到830億元人民幣。 (五)展覽展示與廣告印刷仍將保持較快的增長，預計到2025年市場規模達到960億元人民幣。 (六)數位印刷仍將保持較高的增速，到2025年，預計數位印刷市場規模達到1,300億元人民幣。 (七)到2025年，消費類電子產品包裝印刷規模將達到1,375億元人民幣，將是一個增長較快的市場。 (八)因應人工成本上升，綠色化、數位化、智慧化、融合化、網路化、個性化等方面將進一步深入發展，透過自動化、智慧化提高效率和勞動生產率，印刷業結構進一步優化。 (九)印刷電子等功能性印刷市場發展潛力巨大，未來會形成千億級甚至更大規模的應用市場，實現可持續發展和轉型升級。 二、印刷工藝技術發展與應用趨勢(許文才教授) (一)綠色化、自動化、資訊化、網路化、融合化、數位化、智慧化是印刷產業發展的必然趨勢，數位化轉型是印刷企業發展的必然選擇。 (二)綠色化是印刷產業可持續發展的前提。水性油墨、大豆油墨、UV油墨等環保型印刷油墨已在印刷企業推廣應用，LED-UV固化油墨已成功應用紙包裝和標籤領域，EB電子束固化技術的應用會越來越廣。 (三)集中供墨、集中供氣系統應用越來越廣泛，無水平印和柔性版水性油墨印刷等環保印刷工藝的應用將會越來越普遍。 (四)單一包裝材料的應用和單一溶劑油墨的凹版印刷工藝，有利於節能減排和包裝廢棄物的回收利用。冷燙印刷和數位燙印將會逐步替代傳統的熱燙印工藝，無溶劑複合和多層共擠工藝則是軟包裝材料複合工藝的未來發展方向。 (五)數位化是印刷智慧化發展的基礎。色彩管理和印刷過程的資料化、數位化、標準化以及印前、印刷、印後加工過程高自動化是實現印刷數位化和智慧化的前提。 (六)全自動裝卸捲、裝版、清洗等系統間的自動化協同工作；全自動張力、套色、智慧作業系統的大範圍應用，將促進印刷裝備向數位化轉型，實現互聯互通與數位化生產。 (七)碳粉式靜電成像印刷和噴墨印刷是實現可變資料印刷和網路印刷的主流技術，高速噴墨印刷設備及數位化印後系統的發展將會大大提速。印刷包裝產業要借助數位化轉型提高效率、節約成本，實現產業協同、集約化和平台化發展。 (八)借助數位化轉型提升企業人才管理能力和工業軟體的整合化能力，逐步實現數位化工廠建設。 (九)要利用全程資料可視以及內外供應鏈資訊化協同，提升國際化競爭力；要借助互聯網平台提升產業的附加值並促進新型商業模式創新。 (十)融合化將助力印刷產業快速發展。多種印刷方式互相融合、印刷與其他產業的融合越來越多。通過組合印刷方式可以將不同的印刷工藝和印後加工方式組成聯線生產，有效提高生產效率。印刷連線生產、印後加工的整合數位化聯線生產和品質線上檢測的應用會越來越廣。 (十一)印刷工藝與電子電路產業相融合，實現RFID智慧標籤的天線和電容等電子器件的印刷。 (十二)印刷與浮雕光刻工藝及資訊網路融合，將實現包裝物聯網與產品的防偽溯源；印刷與網路融合，將實現遠端品質監控和故障診斷等。 三、印刷企業如何加快互聯網應用(王強教授) (一)梳理美、德、日等發達國家的工業互聯網生態、技術架構、產業應用目標的應用範例、成功經驗，以及發展趨勢。 (二)探討5G環境與大數據新場景下的印刷產業變軌、企業轉型及價值再造將面臨的技術創新、應用示範和專業人才的諸多挑戰。 (三)建立印刷工業互聯網應用的協同機制、高可靠性打造印刷工業互聯網應用的示範和高效率，贏得印刷工業互聯網應用的市場實效的優先項目建議。 (四)從物聯網到數聯網的轉型改造、從數聯網到智聯網的升級再造，以及從智聯網到融聯網的跨越創造的創新發展路徑。 (五)圍繞著印刷產業(雲)賦能、印刷企業(數)增效、印刷產品(智)增值的目標前進。 (六)印刷產業鏈多維度集聚、多製程協同、多資源分享和多利益共贏中，朝向全鏈資料整合和多管道融合的創新邏輯。 ●圖8：藉著舉辦中國全印展、綠色創意印刷展、中國(上海)國際印刷周、北京國際印刷技術展、廣東國際印刷技術展等展覽會活動，建設印刷產品和服務國際貿易平台，提升產業國際競爭力 四、未來5∼10年印刷企業智慧化發展模式及途徑(劉琳琳教授) (一)印刷企業的智慧化建設有共性需求，例如增加客戶訂單、減少人工數量、提高生產效率、降低生產消耗、提高管理水準等。 (二)全產業應以智慧製造作為推動印刷業高品質的發展手段，並以數位化轉型升級加速印刷業智慧化的建設，同時以產業合力解決智慧化基礎共性問題，再以創新體系培育智慧製造使能技術。 (三)不同類型企業智慧化需求有所差異，書刊印刷企業期望實現產業鏈協同，滿足多元化的市場需求；包裝印刷企業期望加強過程的品質管控，適應小批量多批次訂製化市場變化；商業印刷企業期待通過更高效的生產，為客戶提供全週期的服務。 (四)印刷業的智慧化建設應該遵循著智慧製造數位化、網路化、智慧化等三個基本範式，其中數位化是基礎、網路化是關鍵、智慧化是方向，透過這三個共融發展。 (五)針對印刷企業智慧化，涉及的標準之基礎支撐作用、精益的導向作用、生產設備的自動化、機器人技術的應用、熄燈工廠的探索、立體倉庫的實踐、視覺檢測技術的應用、低成本的建設模式、ERP建立流程資料化、MES實現生產數位化、資料的動能作用、網路安全解決方案等12個關鍵技術方針。 五、印刷業商業模式創新(肖穎教授) (一)從規模速度型向品質效益型轉變、由傳統業態向新興業態升級。 (二)從價值主張、客戶細分、管道通路、客戶關係、關鍵業務、核心資源、重要夥伴、成本結構、收入來源等幾個方向，來分析印刷企業商業模式的創新路徑。 (三)穩定客戶關係和重要合作夥伴模式，用工成本過高，人才短缺和業務拓展管道有限是發展的瓶頸。 (四)印刷企業的經營將愈加電商化和互聯網化，按需印刷和供應鏈整合成為商業領域突破的方向。 (五)產品個性化、生產訂製化、公司的平台化、服務的品牌化和人才的專業化成為企業的核心競爭力。 (六)引入產業鏈上下游入股等方式來擴大企業核心資源和優勢，同時透過加大研發，提升工廠資訊化和智慧化，升級改造新技術和新工藝，實現印刷電子和數位印刷技術突破。 (七)開發創意、設計、科技、資料和場景，在產品加工、DIY設計、平台會員、溯源資料、廣告行銷和技術服務深挖獲利點。 (八)拓寬產業鏈，擴大需求、管控成本，同時利用科技，構建開放平台來提質增效，最終實現企業商業模式的全方位創新。 六、印刷器材產業發展目標、戰略、措施及政策(魏先福教授) (一)印刷油墨、印刷版材、潤濕液、洗車水、橡皮布＆膠輥、上光油等印刷器材的綠色化。 (二)研發純水性凹印油墨並實現產業化應用，解決凹印油墨生產及印刷應用的VOCs排放問題。 (三)擴大UV-LED油墨的應用，達節能不含VOCs的效果。 (四)研發具有自主智慧財產權的免沖洗CTP版材，並實現廣泛應用，可以從源頭上解決其製版廢液排放及處理的問題。 (五)進一步提高免酒精潤版液的潤濕效果，降低使用成本，推廣免酒精潤版液的使用。開發並推廣清洗效果好、成本低的環保型洗車水，取代目前使用的溶劑型洗車水。 (六)儘快實現“油替膜”，研發並推廣適應性廣、品質更高的水性上光油代替傳統覆膜等。 七、高端印刷機械發展目標、戰略、措施及政策(曹從軍教授) (一)印刷機械的智慧化包含印刷機械自身功能的智慧化、印刷機械製造過程的智慧化。 (二)印刷機械自身功能的智慧化關鍵技術有電子軸系統智慧控制技術；高精度噴嘴陣列的設計、加工及整合控制技術；印刷過程參數的線上智慧感知技術；印刷工藝參數的智慧匹配技術；換單過程的智慧化技術；基於內置感測器的智慧故障診斷技術；基於數位孿生的設備遠端智慧控制與主動運維技術。 (三)印刷機械製造過程智慧化的關鍵技術主要有印刷機械智慧化設計技術；印刷機械智慧化加工技術；零部件智慧調度技術；印刷機械智慧化裝配技術；印刷機械智慧化檢測技術；基於雲端製造的印刷機械協同製造技術等等。 (四)印刷機械的綠色化主要針對印刷機械印製過程的綠色印刷和節能降耗。綠色印刷包括印刷油墨快速固化技術；印刷單元優化設計與製造技術；新型綠色承印材料高速高精度印刷技術；基於無溶劑膠黏劑的精密塗布與複合技術；包裝印刷全過程VOCs控制與處理技術；VOCs排放監測與評價技術；基於互聯網與數位印刷的按需印刷技術；印刷機械性能評估方法與再製造技術。 (五)印刷機械印製過程節能降耗技術主要針對高效烘乾、烘箱結構優化、烘箱熱風迴圈、尾氣餘熱回收、機械輕量化設計、能效監測與評價、能效優化技術等。 (六)印刷機械的融合化，其主要針對印刷生產工藝相互融合的複合型印刷機械，以及印刷機械融合其他產業兩個主要部分。 八、印刷企業VOCs的治理方式及方法(李建軍高工) (一)2019∼2020年與印刷企業VOCs治理強相關的政策、標準有15項，重點需要掌握的主要有以下：《重點行業揮發性有機物綜合治理方案》、《揮發性有機物無組織排放控制標準》、《油墨中揮發性有機化合物含量限值》、《膠黏劑揮發性有機化合物限值》《清洗劑揮發性有機化合物含量限值》、《包裝印刷業有機廢氣治理工程技術規範》、《重污染天氣重點行業應急減排措施制定技術指南》制定了VOCs績效分級標準、《塑膠包裝印刷揮發性有機物治理實用手冊》、《紙包裝印刷揮發性有機物治理實用手冊》。 (二)2020年1月生態環境部出台的《印刷工業污染防治可行技術指南》按印刷工藝分類推薦可行的技術，包含：平版6項、凹版4項、凸版3項、網版1項、複合塗佈5項、上光2項，總計共21項。 (三)平印企業VOCs深度、精準治理。實現低VOCs原輔材料全替代，不再無組織收集、不再末端治理；在穩定達標排放同時降低治理成本，減少二次污染。 (四)目前油墨、潤版液、膠黏劑、上光油等原輔材料均已實現VOCs低於10%左右，只差清洗劑(洗車水)，研發試用中。 (五)軟包裝凹印企業深度、精準治理。要採用低VOCs油墨、膠黏劑替代“能替盡替”，凹印重點推進水性油墨替代，目標為替代30%。(探索-採用EB油墨、LED-UV油墨)。 (六)複合繼續大力推廣無溶劑、水性膠、擠出複合等，主要目標為替代75∼85%左右。 (七)落實排放控制標準，製程逸散管控，主力重點對車間、設備、容器實施有效密閉、收集，提高廢氣收集率，改善生產現場氣流系統，實現全過程清潔生產及建設高效適宜的末端治理設施。 (八)適宜燃燒的採用吸附濃縮(減風增濃)與燃燒(RTO、CO等)；適宜回收的採用吸附濃縮＋冷凝回收；研發與水墨應用配套的，適宜水墨＋溶劑墨混用的處理設施；嚴控因安全需要設置的排放旁路；落實生產與治汙同步運行要求。 中國印刷產業「十四五」發展的重點路徑在噴墨印刷、智慧裝備、LED-UV與EB電子束固化工藝、環保型洗車水和潤版液、植物性油墨和水性油墨將加速推廣；數位技術、互聯網技術、資訊化技術、自動化技術、智慧化技術將廣泛向各產業滲透；多業態經營、供應鏈經營、多元化經營、自動化產線、智慧化裝備、去中心化服務將不斷創新發展；出版物印刷VOCs源頭治理達標排放將很快突破，包裝裝潢印刷VOCs治理達標排放還需分類施策；成本上升的趨勢不可避免，提高企業經營效益還需在探索新路上有所突破。